La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) presentó una denuncia penal contra Sur Finanzas PSP S.A., empresa registrada como proveedora de servicios de pago ante el Banco Central. El organismo sostiene que la firma canalizó movimientos millonarios incompatibles con la capacidad económica de sus clientes y que las operatorias podrían encuadrar en lavado de activos agravado y evasión tributaria.

La denuncia fue impulsada por María Belén Cionci, jefa de la Sección Penal Tributaria de la Dirección Regional Sur de la DGI. La presentación se conectó con una fiscalización iniciada en abril de 2024, cuando la compañía todavía operaba bajo el nombre NEBLOCKCHAIN S.A., denominación que modificó en agosto del mismo año.

Movimientos sospechosos y cambios en la firma

Según la denuncia, la actividad de Sur Finanzas se intensificó desde noviembre de 2023 con servicios como billeteras electrónicas, cobros por QR y links de pago. En sede administrativa, la empresa indicó que su personal se dedicaba a tareas comerciales y autorizaciones de pagos, mientras que la liquidación de impuestos quedaba a cargo de un estudio contable.

Durante la fiscalización, AFIP detectó transferencias por montos millonarios provenientes de clientes sin capacidad económica real para justificar esas operaciones. El organismo planteó que la firma habría operado en connivencia con sujetos no categorizados, adheridos al régimen simplificado o incluidos en bases de contribuyentes no confiables.

Cifras que encendieron alarmas

La investigación reunió información de distintas divisiones técnicas, que realizaron cruces patrimoniales y verificaciones ambientales en domicilios fiscales. El relevamiento mostró fuertes inconsistencias entre consumos, bienes registrables y movimientos declarados por los usuarios de la plataforma.

ARCA informó que las billeteras virtuales asociadas a Sur Finanzas movieron $818.000 millones durante el período analizado. Del total, el 31% correspondió a sujetos no categorizados, el 27% a monotributistas con escasa capacidad económica y un 9% a contribuyentes incluidos en la base e-Apoc por presunta apocrificidad.

Empresas sin capacidad y cuentas concentradas

Durante 2024, estos grupos movilizaron $471 mil millones, de los cuales el 86% se concentró en cuentas que individualmente superaban los $1.000 millones. Además, el 9% de las transacciones se vinculó con empresas consideradas no confiables, por un total de $72.342 millones.

Entre enero y abril de 2025, ARCA relevó que 26 firmas incluidas en la base e-Apoc movieron aproximadamente $35 mil millones a través de las billeteras de Sur Finanzas.

Supuestas irregularidades tributarias

La denuncia también señala presunto incumplimiento en el Impuesto a los Débitos y Créditos Bancarios. Entre septiembre de 2023 y abril de 2025, ARCA registró operatorias con personas jurídicas por $277.272 millones. Solo por aplicación nominal de las alícuotas, habría una diferencia presunta a ingresar de $3.327 millones.

El organismo sostuvo que la empresa no realizó la detracción correspondiente del impuesto y que las exenciones subjetivas aplicables a personas humanas o monotributistas no alcanzan a sociedades ni a operaciones vinculadas con sujetos apócrifos.